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Foto do escritorKevin O'Neill

Sua estratégia ESG em 2022 (Parte 2): Dando um salto da compliance para o ESG

Atualizado: 30 de ago. de 2022



Na Parte Um desta série, analisamos como uma estratégia ESG robusta gera lucratividade para as empresas. Na Parte Dois, analisaremos quem é o responsável por liderar a mudança nas empresas para um futuro mais sustentável.


O ESG é apenas um aspecto de uma transformação de sustentabilidade mais ampla, mas tem desempenhado um papel enorme na forma com que as empresas valorizam a sustentabilidade. Impulsionado, principalmente, pela comunidade de investidores, o ESG analisa tanto os riscos quanto as oportunidades criadas pelas mudanças nas condições sociais e econômicas.


O ESG também destaca como muitas empresas estão despreparadas para grandes mudanças organizacionais.


Investidores e reguladores têm colocado uma pressão tremenda sobre as empresas por maior transparência na forma como abordam a sustentabilidade ambiental e social. Ao mesmo tempo, as empresas estão lutando para lidar com as divulgações ESG (GRI, SASB, CDP, etc.) e os compromissos que estão assumindo para se tornarem mais sustentáveis.


A responsabilidade dos relatórios ESG é frequentemente atribuída às equipes de compliance ou EHS. É um ajuste natural, considerando que muitos processos ambientais e sociais são supervisionados por equipes de compliance. No entanto, as expectativas de um verdadeiro programa ESG diferem drasticamente dos objetivos de desempenho tradicionais das equipes de compliance, assim como as estruturas de incentivo que estão impulsionando essa mudança.


Compliance atende à necessidade atual, enquanto o ESG está focado no futuro


A principal função de um departamento de compliance é manter a conformidade legal com as leis e regulamentos locais, que regem as operações da empresa. Certificar-se de que sua organização está seguindo as melhores práticas para evitar danos e minimizar o risco regulatório é um componente crítico do ESG. Mas a sustentabilidade de sua organização é mais do que simplesmente cumprir a lei; é uma visão holística de como sua empresa está posicionada para ter sucesso no futuro.


Considere a indústria automotiva. Uma montadora pode ser extremamente lucrativa ao vender apenas carros com motores de combustão interna, que atualmente são legais em todo o mundo. Mas o preço de suas ações hoje refletirá nas preocupações dos investidores sobre a sustentabilidade do uso de carros movidos a gasolina no futuro. Os riscos associados às emissões de gases de efeito estufa podem aumentar o custo de capital de uma empresa, significando taxas de juros mais altas dos bancos e maiores desafios para levantar capital por meio de ações.


Levando esse exemplo adiante, duas montadoras com desempenho financeiro semelhante, serão vistas de forma muito diferente se uma delas fizer investimentos de capital em motores elétricos e for considerada líder no setor. A compliance certamente tem um papel importante no sucesso de uma empresa automotiva e desempenha um papel crítico na estratégia ESG, mas ESG é antecipar os riscos e oportunidades associados a fatores sociais e ambientais e transformar as operações para atender às necessidades de um mercado em evolução.


Cada setor tem seu próprio conjunto de desafios com fatores ambientais, sociais e de governança, que representam grandes ameaças à lucratividade de longo prazo, mesmo que as empresas estejam totalmente em conformidade com a lei. Cabe a cada empresa determinar quais fatores ESG são mais críticos para seu desempenho econômico a longo prazo, e percepção externa por investidores, agências de classificação e outras partes interessadas.


Para o sucesso do ESG, você precisará lidar com riscos que os regulamentos não abordam


Riscos Ambientais


A mudança climática é um exemplo gritante de como as empresas podem seguir todas as políticas e regulamentações, mas ainda produzir grandes externalidades negativas que criam riscos consideráveis. As empresas que dependem de energia de combustíveis fósseis estão sujeitas ao risco de volatilidade dos preços da energia e, potencialmente, impostos de carbono, escrutínio público sobre as emissões de gases de efeito estufa e taxas de rotatividade mais altas de funcionários que preferem trabalhar para uma empresa com melhor impacto.


À medida que a pressão ESG aumenta e mais divulgações e compromissos públicos são esperados, haverá uma demanda crescente por opções ecologicamente corretas em toda a cadeia de suprimentos. O concreto verde e o aço verde terão um papel cada vez maior nas emissões do Escopo 3, mas a análise da McKinsey, projeta que a demanda por esses produtos pode ser duas vezes maior que a oferta.


O desmatamento e o uso de pesticidas altamente perigosos (HHPs) na agricultura, microplásticos, consumo de água na produção têxtil e os impactos da extração de recursos na biodiversidade, são vários outros impactos ambientais que estão sob intenso escrutínio. Mesmo que essas práticas sejam legais, investidores e consumidores estão se afastando rapidamente das empresas que produzem esses efeitos nocivos.


Riscos Sociais


A sustentabilidade ambiental recebe a maior parte das manchetes, mas a sustentabilidade social é muitas vezes esquecida. Em muitas indústrias, o risco social é maior do que o risco ambiental. Por exemplo, as corporações dos EUA que pagavam o salário mínimo aos trabalhadores podem estar em conformidade com a lei, mas enfrentaram dificuldades com funcionários em 2021.


Muitas empresas de investimento desenvolveram produtos que visam identificar culturas de força de trabalho fortes, empresas que evitam controvérsias e incidentes de segurança, ou aquelas com força de trabalho diversificada, e muitos desses fundos superaram o mercado. O impacto social do ESG, pode ser mais difícil de quantificar, mas isso também cria uma oportunidade para as empresas se distinguirem, porque as empresas que têm um impacto positivo sobre seus funcionários, seus clientes e o mundo, são menos vulneráveis à interferência regulatória, escassez de mão de obra, e boicotes.


Riscos de Governança


Muitos investidores consideram a governança como o fator ESG mais valioso porque, quando a sustentabilidade é levada a sério pelo C-suite, eles têm a capacidade de integrar a sustentabilidade em toda a organização.


Uma das principais medidas de governança sustentável é a remuneração dos executivos. Quando a remuneração dentro da organização está vinculada ao crescimento sustentável em vez de metas de ganhos trimestrais, a ameaça de interrupção e o foco no lucro de curto prazo é desincentivado. E há fortes evidências de que o pagamento baseado no desempenho, em vez do pagamento baseado no processo, é contraproducente.


Considere a crise financeira de 2008 e sua relação com a governança corporativa. Bônus de executivos vinculados a ganhos de curto prazo, análise de risco mal administrada e desconsideração de impactos sociais, contribuíram para o desastre financeiro de muitas empresas financeiras.


ESG não é um trabalho de uma pessoa, mas uma visão e esforço coletivo


Risco e compliance são partes integrantes do ESG, mas o avanço das metas ESG para construir um futuro sustentável exige o comprometimento do C-suite, a adesão por meio das operações e uma missão organizacional focada na lucratividade de longo prazo. Essa mudança cultural é essencial para alcançar o sucesso ESG e construí-lo ao longo do tempo.


Você também precisará dos meios para permitir a colaboração multifuncional e estabelecer fluxos de trabalho para o gerenciamento eficaz de dados ESG - não apenas para garantir dados com grau de investimento para satisfazer investidores e outras partes interessadas, mas também para identificar oportunidades para melhorar o desempenho ESG e tomar decisões estando informado.


Com uma visão ESG clara e seus dados corporativos liderando o caminho, você estará pronto para competir e ter sucesso em meio às crescentes demandas por transparência e resultados.

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